Referitor la cercetările efectuate de către DIICOT faţă de persoane cu funcţii de conducere şi angajaţi din cadrul societăţii de asigurări BCR Asigurări de Viaţă VIG SA, Autoritatea de Supraveghere Financiară doreşte să facă următoarele precizări:
Asigurările de viaţă încheiate de BCR Asigurări de Viaţă VIG SA sunt asigurări facultative în care drepturile şi obligaţiile fiecărei părţi se stabilesc prin contractul de asigurare.
Prin urmare, drepturile asiguraţilor la răscumpărări parţiale sau totale sunt prevăzute în contractele de asigurare dar trebuie să respecte prevederile legale.
Acestea se referă la interzicerea răscumpărărilor parţiale mai devreme de 6 luni de la încheierea contractului.
Prevederile legale (OUG 61/2005) stabilesc: ‘‘orice altă plată indiferent de forma sub care este făcută de asigurător, diferită de indemnizaţia de asigurare sau reprezentând restituirea rezervei în condiţiile legii, nu va putea fi efectuală mai devreme de 6 luni de la data încheierii contractului de asigurare’’.
Această prevedere legală a fost preluată în art. 2234 alin.(2) din Codul Civil cu modificările şi completările ulterioare.
Tocmai pentru a preveni disimularea plăţilor de natură salarială făcute prin intermediul contractelor de asigurare (cu răscumpărare lunară), CSA a luat măsuri de reglementare încă din anul 2004 care limitau răscumpărările la un interval de minimum 6 luni de la încheierea contractului. Acestea au fost nuanţate în legislaţie în anul 2005 şi aşa cum menţionam anterior, prevederile au fost preluate în Codul Civil.
În competenţa Autorităţii de Supraveghere financiară poate intra, în procedura de control, verificarea prevederilor contractuale cu privire la răscumpărările parţiale şi a plăţilor efectuate pentru contractele de asigurare încheiate (respectarea termenului de 6 luni). Dar constătările de natură fiscală sau evaziune fiscală (cum sunt cele care reies din ancheta DIICOT) fac obiectul atribuţiilor autorităţilor subordonate sau coordonate de către Ministerul Finanţelor Publice.
ASF poate sancţiona asigurătorii pentru nerespectarea prevederilor privind termenele de răscumpărare, ceea ce a şi făcut în trecut.
În cazul BCR Asigurări de Viaţă VIG SA, în perioada august-septembrie 2009 (perioadă care face subiectul anchetei DIICOT), CSA – entitate care a fost comasată în ASF – a efectuat un control inopinat la BCR Asigurări de Viaţă VIG SA. În obiectul controlului a intrat şi verificarea prevederilor contractuale cu privire la răscumpărările parţiale şi a plăţilor efectuate pentru contractele de asigurare încheiate.
Controlul din 2009 a constatat printre altele că pentru un număr de 34 de contracte de asigurare cu clauză suplimentară de beneficii, societatea a efectuat 399 de răscumpărări parţiale mai devreme de 6 luni de la data încheierii contractului de asigurare, faptă ce constituie contravenţie.
Ca urmare a constatării de mai sus, Comisia de Supraveghere a Asigurărilor a sancţionat cu avertisment scris membrii Directoratului societăţii BCR Asigurări de Viaţă Vienna Insurance Group SA, conform politicii de sancţionare graduală şi progresivă, obligând totodată societatea să informeze CSA cu privire la modul de îndeplinire a măsurilor stabilite prin procesul verbal de control.
Prin urmare, Autoritatea de Supraveghere Financiară invită publicul să facă distincţia între activităţile economice care fac obiectul contravenţiilor şi pot fi puse în sarcina societăţilor de asigurări de către ASF şi suspiciunile privind evaziunea fiscală care fac obiectul autorităţilor de control fiscal şi sunt îndreptate împotriva unor agenţi economici bănuiţi că ar fi folosit contracte de asigurare pentru a disimula plăţi salariale.
Autoritatea de Supraveghere Financiară va colabora şi pe viitor cu toate instituţiile statului în vederea celor mai bune reglementări a aspectelor sesizate de acestea.
Precizăm încă o dată că astfel de contracte nu sunt obligatorii, sunt facultative şi trebuie să respecte legislaţia în vigoare (printre altele sunt interzise plăţi parţiale sau totale mai devreme de şase luni de la încheierea contractului de asigurare).
Foto: facebook
